Conferencia sobre Fraude - El Fraude se viste de verdad, ¿Cómo enfrentarlo?
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2324-120 12/05/2023 de 9:00AM a 1:00PM
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Conferencia sobre Fraude - El Fraude se viste de verdad, ¿Cómo enfrentarlo?
Durante años recientes hemos visto un aumento tanto en la frecuencia de irregularidades o actos de fraude como en la diversidad de éstos, tanto en empresas privadas como en gobierno. En ocasiones la gerencia u oficiales encuentran asuntos con irregularidades, pero no necesariamente conocen cómo investigarlo ni qué constituye la evidencia del posible caso. A veces las entidades fallan en asuntos básicos sobre cómo establecer políticas y procedimientos en el reclutamiento.
En esta Conferencia profesionales expertos en materias especializadas compartirán experiencias desde la prevención hasta la investigación. Los temas a discutirse son los siguientes:
- Aspectos prácticos en una investigación
- ¿Qué hacemos cuando descubrimos una irregularidad?
- ¿Qué debemos hacer con las computadoras?
- ¿A quién se debe entrevistar?
- Reglas de evidencia
- ¿Qué se considera evidencia admisible y qué no?
- ¿Cuáles son algunos tipos de evidencia para prevalecer en una investigación de fraude?
- ¿Existe distinción de la evidencia en casos civiles versus casos criminales?
- ¿Cómo autenticar documentos?
- Recomendaciones en las políticas, procedimientos y reclutamiento
- ¿Cómo podemos incautar una laptop que le pertenezca al empleado, pero que la utiliza para el negocio?
- ¿Qué política se debe establecer para la firma de cheques o uso de “token” por los gerenciales (no dueños)?
- ¿Con qué frecuencia puedo examinar cartera, baúl de autos y otros?
- La creatividad como resultado de la oportunidad
- ¿Cómo las deficiencias en controles internos han potenciado ideas creativas para el fraude en el gobierno?
- Panel reactor
- Dificultades en obtención de evidencia.
- Limitaciones en el alcance.
- Resultados de las investigaciones.
Instructores:
- Sra. Ivelisse Torres Rivera, Inspectora General de Puerto Rico
- CPA Eduardo González Green, CFF, CFE, FCPA; Socio, Aquino, De Córdova, Alfaro & Co., LLP
- CPA Alberto Fernández Pelegrina, CVA, CFE; Practicante Independiente
- CPA Edward Seda Padilla, Chief Audit Executive; Sistema de Salud Menonita
- Lcdo. José Santo Domingo Vélez, Director de Querellas
- Lcdo. Carlos Concepción, Catedrático Auxiliar; Universidad Interamericana
- Lcdo. Reynaldo A. Quintana Latorre; Baerga & Quintana Law Offices
Moderadora:
- CPA y abogada Sandra Zayas Román, CVA; Gerente de Consultoría; Aquino, De Córdova, Alfaro & Co., LLP
"Instructional Delivery Method": Programa de grupo en vivo.
Horas crédito: 4.5
Categoría P. R.: General
Fecha: 5 de diciembre de 2023
Registro: 8:30am - 9:00am Conferencia: 9:00am - 1:00pm
Lugar: Colegio de CPA, Edif. Capital Center I, PH-2, Hato Rey
Precio Especial para los CFE y
Miembros del Instituto de Auditores Internos (IIA)
Para aplicar el precio especial debe llamar al 787-622-0900 o escribir a cisec@colegiocpa.com
Materiales: Los materiales para esta actividad educativa se distribuirán por medios electrónicos. Podrá accederlos a través de "Mi Perfil" → Registros de Eventos → Selecciona el Evento → Tab Materiales". Posterior a la fecha del evento podrá acceder los materiales en "Mi Perfil → Registros de Eventos → Registros Corrientes → Historial → Selecciona el Evento → Tab Materiales".
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Créditos
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